Financiële ontwikkelingen

De lasten zijn structureel lager dan begroot vanaf 2026 voor een bedrag van € 861.000 oplopend tot € 3.773.000 in 2030. Voor een aantal investeringen betalen we de jaarlijkse kapitaallasten uit een reserve. Dat geldt ook voor de investering uit 2024 voor de huisvesting van Oekraïense ontheemden. Deze kosten worden gedekt uit de reserve Ontheemden. Bij het opstellen van de Begroting 2026 is per abuis tegelijkertijd vanuit nóg een andere reserve voor dekking gezorgd.

De lasten zijn structureel vanaf 2026 € 113.000 hoger dan begroot omdat de Veiligheidsregio in haar begroting heeft aangegeven voor een aantal ontwikkelingen, zoals investeringen in duurzame dienstvoertuigen en het vervangen van de ademluchtapparatuur, extra budget nodig te hebben.

De effecten van indexatie op zowel uitgaven als inkomsten zijn in deze perspectiefnota per programma inzichtelijk gemaakt. Hierdoor wordt zichtbaar in welke mate de kosten per programma stijgen en welke extra inkomsten binnen de programma’s worden gegenereerd als gevolg van indexatie.
Daarnaast laten wij de centrale stelpost voor indexatie in 2027 vrijvallen. Deze middelen worden ingezet ter dekking van de geraamde loon ‑ en prijsstijgingen binnen de afzonderlijke programma’s, zodat de indexatie structureel en programmatisch wordt verwerkt. Hiermee wordt aangesloten bij het uitgangspunt van reëel ramen en ontstaat een beter beeld van de financiële effecten per beleidsterrein.

Saldo-neutrale ontwikkelingen – dat wil zeggen verschuivingen binnen of tussen programma’s zonder effect op het totale begrotingsresultaat – zijn in deze perspectiefnota afzonderlijk inzichtelijk gemaakt. Deze budgetneutrale wijzigingen leiden op het niveau van de totale begroting per saldo niet tot afwijkingen in de baten of lasten, maar kunnen wel gevolgen hebben voor de verdeling van middelen tussen programma’s.

Voor de saldo ‑ neutrale ontwikkelingen waarbij een reserve is betrokken, is in het raadsvoorstel een afzonderlijk beslispunt opgenomen. Hiermee wordt de gemeenteraad expliciet gevraagd in te stemmen met deze reserve ‑ mutaties. Ter ondersteuning hiervan is een overzicht van de budgetneutrale wijzigingen opgenomen in bijlage 1 bij deze perspectiefnota.