Benodigde indexaties uitgaven
In de perspectiefnota indexeren wij jaarlijks de personele budgetten, prijsgevoelige budgetten en de bijdrage aan gesubsidieerde instellingen en verbonden partijen. Daar waar binnen de programma's de indexaties op uitgaven en inkomsten per programma inzichtelijk zijn gemaakt, is in onderstaande tabel het totaal van de afzonderlijke reeksen opgenomen.
Bedragen x € 1.000 | |||||
Indexaties uitgaven | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|---|---|---|---|---|---|
1. Indexering personele budgetten | 0 | -5.153 | -5.104 | -5.086 | -5.086 |
2. Indexering prijsgevoelige budgetten | -250 | -3.373 | -3.274 | -3.277 | -3.291 |
3. Indexering bijdragen gesubsidieerde instellingen | 0 | -2.235 | -2.252 | -2.120 | -2.165 |
4. Indexering budgetten verbonden partijen | -2.140 | -11.813 | -11.813 | -11.813 | -11.813 |
5. Vrijval stelpost indexaties 2027 | 0 | 8.798 | 8.798 | 8.798 | 8.798 |
Totaal indexaties uitgaven | -2.390 | -13.775 | -13.645 | -13.498 | -13.556 |
1. Indexering personele budgetten
De personele budgetten van Dordrecht (exclusief Bedrijfsvoering Drechtsteden (BD)) indexeren we met 4,2% in 2027. De huidige CAO geldt t/m 31 maart 2027. Door het nog niet beschikbaar hebben van het onderhandelingsresultaat wordt voor 2027 uitgegaan van de index Cao-loon bedrijven zoals opgenomen in de Macro Economische Verkenning (MEV) van het voorgaande jaar. Bedrijfsvoering Drechtsteden gaat op basis van een kostendoorrekening uit van een indexering van 2,9% vanaf 2027.
2. Indexering prijsgevoelige budgetten
Voor de indexatie van prijsgevoelige inkoopbudgetten in 2027 sluiten we aan op het CPI-percentage (2,1%) gepubliceerd over februari 2026 door het CPB. Voor Bedrijfsvoering Drechtsteden wordt aangesloten bij de HICP (2,3%), afgegeven door DNB in haar tweede halfjaarbericht.
3. Indexering bijdragen gesubsidieerde instellingen
Bij de berekening van de loon- en prijsontwikkelingen bij gesubsidieerde instellingen gaan wij ervan uit, dat de kosten van de gesubsidieerde instellingen voor 75% loonafhankelijk en 25% prijsafhankelijk zijn. Dat leidt tot een gehanteerd indexpercentage van 3,68%.
4. Indexering budgetten verbonden partijen
De indexeringen voor de gemeentelijke bijdrage uit de ontwerpbegroting van de verbonden partijen (DG&J, GRS, VZHZ en OZHZ) worden vooralsnog één op één overgenomen in deze perspectiefnota. In de zienswijzen op de ontwerpbegroting van de verbonden partijen kan de gemeenteraad aangeven of de daar gehanteerde indexpercentages al dan niet acceptabel zijn. Op het moment dat de vastgestelde hoogte van de indexering afwijkt ten opzichte van de voorgestelde indexering, dan vindt verwerking van de bijstelling plaats in de Begroting 2027.
5. Vrijval stelpost indexaties 2027
We laten de stelpost rondom loon-/prijsontwikkelingen in 2027 voortvloeiende uit de circulaires gemeentefonds vrijvallen.