Financiële ontwikkelingen

We vragen een krediet aan in 2030 van € 1 miljoen en in 2031 van € 1.750.000 voor vervanging van de gymzaal Sandenburg. In de Perspectiefnota 2026 is reeds aangegeven dat deze vervanging noodzakelijk is. Omdat het jaar 2030 toen geen onderdeel uitmaakte van het meerjarig perspectief, is in dat kader nog geen investeringskrediet aangevraagd. In deze perspectiefnota, waarin 2030 wel is meegenomen, wordt daarom alsnog voorgesteld om het benodigde krediet beschikbaar te stellen. Hiermee wordt aangesloten bij de eerder gesignaleerde opgave en wordt de investeringsplanning geactualiseerd.

We vragen een krediet aan in 2031 van € 2.920.000 voor de vervanging van de gymzaal Ockenburg. In de Perspectiefnota 2026 is reeds aangegeven dat deze vervanging noodzakelijk is. Omdat het jaar 2030 toen geen onderdeel uitmaakte van het meerjarig perspectief, is in dat kader nog geen investeringskrediet aangevraagd. In deze perspectiefnota, waarin 2030 wel is meegenomen, wordt daarom alsnog voorgesteld om het benodigde krediet beschikbaar te stellen. Hiermee wordt aangesloten bij de eerder gesignaleerde opgave en wordt de investeringsplanning geactualiseerd.

De effecten van indexatie op zowel uitgaven als inkomsten zijn in deze perspectiefnota per programma inzichtelijk gemaakt. Hierdoor wordt zichtbaar in welke mate de kosten per programma stijgen en welke extra inkomsten binnen de programma’s worden gegenereerd als gevolg van indexatie.
Daarnaast laten wij de centrale stelpost voor indexatie in 2027 vrijvallen. Deze middelen worden ingezet ter dekking van de geraamde loon ‑ en prijsstijgingen binnen de afzonderlijke programma’s, zodat de indexatie structureel en programmatisch wordt verwerkt. Hiermee wordt aangesloten bij het uitgangspunt van reëel ramen en ontstaat een beter beeld van de financiële effecten per beleidsterrein.

Saldo-neutrale ontwikkelingen – dat wil zeggen verschuivingen binnen of tussen programma’s zonder effect op het totale begrotingsresultaat – zijn in deze perspectiefnota afzonderlijk inzichtelijk gemaakt. Deze budgetneutrale wijzigingen leiden op het niveau van de totale begroting per saldo niet tot afwijkingen in de baten of lasten, maar kunnen wel gevolgen hebben voor de verdeling van middelen tussen programma’s.

Voor de saldo ‑ neutrale ontwikkelingen waarbij een reserve is betrokken, is in het raadsvoorstel een afzonderlijk beslispunt opgenomen. Hiermee wordt de gemeenteraad expliciet gevraagd in te stemmen met deze reserve ‑ mutaties. Ter ondersteuning hiervan is een overzicht van de budgetneutrale wijzigingen opgenomen in bijlage 1 bij deze perspectiefnota.