Financiële ontwikkelingen

De baten en lasten zijn in 2027 en 2028 lager dan begroot en vanaf 2029 hoger dan begroot omdat we de raming van de groei van de stad jaarlijks actualiseren op basis van de meest recente gegevens over de woningbouw.

De baten zijn in 2031 € 187.000 hoger, omdat in de periode 2031 tot 2034 het aantal af te geven paspoorten en identiteitskaarten toeneemt. De zogenaamde 'paspoortenpiek'. Hier staat € 80.000 aan de benodigde capaciteitsinzet tegenover.

De effecten van indexatie op zowel uitgaven als inkomsten zijn in deze perspectiefnota per programma inzichtelijk gemaakt. Hierdoor wordt zichtbaar in welke mate de kosten per programma stijgen en welke extra inkomsten binnen de programma’s worden gegenereerd als gevolg van indexatie.

Daarnaast laten wij de centrale stelpost voor indexatie in 2027 vrijvallen. Deze middelen worden ingezet ter dekking van de geraamde loon ‑ en prijsstijgingen binnen de afzonderlijke programma’s, zodat de indexatie structureel en programmatisch wordt verwerkt. Hiermee wordt aangesloten bij het uitgangspunt van reëel ramen en ontstaat een beter beeld van de financiële effecten per beleidsterrein.

Saldo-neutrale ontwikkelingen – dat wil zeggen verschuivingen binnen of tussen programma’s zonder effect op het totale begrotingsresultaat – zijn in deze perspectiefnota afzonderlijk inzichtelijk gemaakt. Deze budgetneutrale wijzigingen leiden op het niveau van de totale begroting per saldo niet tot afwijkingen in de baten of lasten, maar kunnen wel gevolgen hebben voor de verdeling van middelen tussen programma’s.

Voor de saldo ‑ neutrale ontwikkelingen waarbij een reserve is betrokken, is in het raadsvoorstel een afzonderlijk beslispunt opgenomen. Hiermee wordt de gemeenteraad expliciet gevraagd in te stemmen met deze reserve ‑ mutaties. Ter ondersteuning hiervan is een overzicht van de budgetneutrale wijzigingen opgenomen in bijlage 1 bij deze perspectiefnota.